Вопросы и ответы по теме: Что нового ожидает предпринимателей в 2015 году?

  1. Ирина:

    Виктория, добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, каким образом осуществляется налогообложение интернет-магазинов ?

    • Виктория Сингаевская:

      Здравствуйте.
      Для интернет-магазина подойдёт режим налогообложения УСН либо ОСНО.

  2. Татьяна:

    Здравствуйте! Я начинающий ИП, УСН 6% доходы, без работников, фотоуслуги,кассового аппарата нет, а есть расчетный счет ИП. В новом Положении о ведении кассового учета прописано, что выручку можно не ложить на счет, а вести КУДиР и отражать там. Так что можно вообще закрыть его, т.к. обслуживание не дешевое, а выручка небольшая? Можно ли вместо БСО использовать Товарный чек со всеми реквизитами? Заранее спасибо!

    • Виктория Сингаевская:

      Добрый день.
      Если Вы не планируете использовать расчетный счет в предпринимательской деятельности,его можно закрыть. Поскольку закона, обязывающего предпринимателя иметь р/сч, нет. Но, как правило, наличие последнего упрощает работу.
      Товарный чек Вы использовать не можете, так как оказываете услуги а не реализуете товар.

  3. Ирина:

    Добрый день! Я ИП на енвд, розничная торговля,меняю прописку на другой город, торговая точка остается на прежнем месте. Где будут платиться налоги в пенсион.и налоговую? Декларация сдается по месту деятельности или прописки?

  4. Анна:

    Добрый день!
    Подскажите,при подсчете налога ЕНВД за 1 квартал, могу ли я уменьшить данный налог помимо фиксированного платежа за себя в ПФР(без работников), но и на сумму налога 1% с превышающего 300 тыс за 2014 год, который я тоже заплатила в 1 квартале. Спасибо!

    • Виктория Сингаевская:

      Добрый день.
      Да, можете.

  5. Алёна:

    Виктория ещё такой вопрос: по поводу налога… Сколько будет стоить патент на мой вид деятельности? И должна ли мной вестись какая-либо бухгалтерская отчётность (Доходы, Расходы и прочее), при ЕНВД или патенте?
    И такой вопрос, он конечно не из вашей отросли, но вдруг вы знаете… Где-то метрах в 30 от арендуемого мной помещения находится РОСПОТРЕБНАДЗОР (СЭС) относится ли он к учреждениям дистанция с которым должна составлять не менее 50 метров для торговли пивом?

  6. Алёна:

    Здравствуйте Виктория! У меня такой вопрос: Я хочу заняться общепитом с апреля месяца- фаст фуд с дополнительной функцией доставки и самовывоза. Я оборудую кухню и небольшое торговое помещение(приблезительно 10 кв.м.) с ресепшном, на первое время для осуществления самовывоза (клиент сможет зайти и заказать у администратора блюдо, дождаться его изготовления, забрать и увезти с собой. С июня рядом поставить летнюю палатку (для потребления изготавливаемой продукции и пиво), а с конца сентября-начало октября в помещении, где находится ресепшен поставить пару столиков. Так вот вопрос: я выбрала ОКВЭД – основной 15.89, дополнительные – 15.81, 55.30, правильно ли я выбрала? И какие ОКВЭДы мне ещё прописать? А так же как будет начисляться налог по ЕНВД?

    • Виктория Сингаевская:

      ОКВЭД 55.52 Поставка продукции общественного питания
      Эта группировка включает:
      — деятельность предприятий общественного питания и индивидуальных предпринимателей по производству продукции общественного питания, ее доставке и организации потребления различными контингентами населения
      — поставку кулинарной продукции по заказам потребителей на рабочие места, транспортные предприятия в пути следования пассажирского сухопутного, воздушного, водного транспорта, на дом, обслуживание банкетов, свадеб, приемов и др.
      Если это Вам подходит, то можете взять более ёмкий по содержанию ОКВЭД 55.5 Деятельность столовых при предприятиях и учреждениях и поставка продукции.

  7. Валентин:

    Здравствуйте, Виктория! Ранее Вы написали следующее: «Освобождаются от налогов на 2 года индивидуальные предприниматели, которые открывают в 2015 г. свое дело в производственной, социальной либо научной сферах»
    Не могли бы вы прокомментировать это. Это определенные коды или как еще можно посмотреть эти сферу? Открываю бизнес связный с изданием и организацией конференций. Спасибо.

    • Виктория Сингаевская:

      Вводить налоговые каникулы или нет, решают власти каждого регион самостоятельно.

      Виды деятельности по ОКВЭД, подпадающие под действие каникул, также устанавливаются субъектами РФ.

  8. Анна:

    Добрый день! Зарегистрирована как ИП (доходы 6%). Отправляла посылки почтой России, наложенным платежом. Собирала чеки от почты России на отправление посылки и соответствено на получение денег наложенного платежа за нее. В начале 2014 года на вашем же сайте прочитала, что вроде бы этого будет достаточно для налоговой и так можно делать.(хотела обойтись без собственной ККМ, очень дорого ее покупать и обслуживать, во всяком случае пока, маленький еще доход). Теперь перед подачей декларации засомневалась, не нарвусь ли на штраф или что еще неприятное со стороны налоговой). Как быть? Подавать все честно или сдать нулевую и обзаводиться ККМ в этом году?

    • Виктория Сингаевская:

      Вопрос спорный. В нормативных документах нет однозначного ответа на поставленный вопрос. С одной стороны, налоговая может настаивать на том, что, если почта не перечисляет денежные средства вам на р/с, а выдает наличкой, то вы обязаны пробить чек. Тогда как с другой стороны
      чек выбивает почта и повторно его пробивать не нужно. При этом требования налоговиков не обоснованы.

  9. Анастасия:

    Добрый день. У меня такой вопрос, хочу регистрировать ИП для оказания вет. услуг (попадает под патент), но к этому плюсом открывать вет. аптеку. Попадает ли вет. аптека под патентную систему, или придется ее делать на ЕНВД? Заранее спасибо за ответ.

    • Виктория Сингаевская:

      Для ветеринарной аптеки подойдет ЕНВД или УСН. Однако, выбрав ЕНВД, Вы не сможете самостоятельно на базе аптеки изготавливать и реализовывать лекарственные препараты собственного производства.

  10. Виктория:

    Здравствуйте! В феврале 2015 года собираюсь регистрировать ИП по УСН в СПб. Нужно ли мне дождаться пока окончательно примут закон о налоговых каникулах для ИП или можно регистрироваться уже сейчас? Я под них попаду в любом случае, если на мою деятельность они будут распространяться? Где я могу узнать список этих конкретных видов деятельности по СПб, попадающих под налоговые каникулы? Спасибо за ответ.

    • Виктория Сингаевская:

      Вводить налоговые каникулы или нет, будет решать каждый регион самостоятельно. Соответствующие законы субъекты РФ смогут принимать в период с 2014 по 2018 годы. Сами же налоговые каникулы могут быть предоставлены на один или два года в течение 2015-2020 годов. Нулевая налоговая ставка может вводиться в рамках как патентной системы налогообложения, так и УСН. При этом минимальный налог по УСН, предусмотренный п. 6 ст. 346.18 НК РФ, в период налоговых каникул уплачиваться не будет.
      Виды деятельности по ОКВЭД, подпадающие под действие каникул, будут устанавливаться субъектами РФ. Доля доходов ИП от таких видов деятельности должна быть не менее 70%.

  11. Сергей:

    Здравствуйте.ИП на УСН 6% с 2014 года-декларацию сейчас можно сдавать,появилась уже новая форма декларации за 2014г. и где её скачать?Благодарю за ответ.

    • Виктория Сингаевская:

      Здравствуйте.
      Декларацию по УСН за прошедший год Вы можете сдать до 30 апреля 2015г.
      Скачать новую форму декларации можно на официальном сайте ФНС.

  12. Ирина:

    Добрый день! Налоговая инспекция уведомила, что за 1 кв. 2015 года будет сдаваться декларация по НДС. Я ИП на ЕНВД, работников нет, розничная продажа, закупаю товар, где в счет-фактурах указан НДС. Нужно ли мне вести журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур….и что это за новшество?

    • Виктория Сингаевская:

      Предприниматели на ЕНВД освобождены от уплаты НДС и журнал учета счетов-фактур не ведут.

  13. Диля:

    Здравствуйте!!!
    Виктория, подскажите пжл,работает ли закон о «налоговых каникулах» для ИП применяющих УСН (образов. в 2015 году)?

    • Виктория Сингаевская:

      Здравствуйте.
      Освобождаются от налогов на 2 года индивидуальные предприниматели, которые открывают в 2015 г. свое дело в производственной, социальной либо научной сферах.

  14. Наталья:

    Виктория,разьясните пожалуйста какой дополнительный налог на имущество мне придется оплатить если я ИП? За личную квартиру что ли????
    Только вчера написала заявление на открытие ИП и вот уже в сомнениях — а стоит ли????

    • Виктория Сингаевская:

      С 2015 года порядок уплаты налога на имущество физических лиц для индивидуальных предпринимателей, применяющих специальные режимы налогообложения, не изменится. Такие предприниматели, как и раньше, будут освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого в предпринимательской деятельности. Индивидуальные предприниматели, находящиеся на ОСН, налог на имущество физических лиц с 2015 года будут уплачивать по правилам, установленным главой 32 НК РФ (вводится в действие с 1 января 2015 года).

  15. АННА:

    8.12.2014г получила св-во ип . Начала различную торговлю с 1 января 2015г. На енвд. Но еще есть оквэд на аренду помещения. Пока никому не сдала его. Надо ли открыть усн и сдавать пустой отчет по усн? До какого числа надо подать уведомление по усн в фнс ? Праздники учитываются 11 дней? Тогда до какого числа января? До 18го?

    • Виктория Сингаевская:

      Если Вы сразу не подали заявление на применение спец. режима на деятельность, не попадающую на ЕНВД, то она автоматически попадает на ОСНО. Переход на УСН возможен сразу при регистрации. Срок подачи уведомления составляет тридцать календарных дней со дня постановки на учёт в налоговых органах.

  16. Анна Михайловна:

    Здравствуйте! Начала заниматься совместными покупками. Налогов пока никаких не плачу. С января этого года хочу оформить ИП на УСН (как интернет-магазин). Все оплаты за заказы люди скидывали мне на карту сбербанка. После оформления можно будет оформить номер карты для ИП, чтобы деньги за заказы скидывали туда (для заказчиков это гораздо удобнее — можно оплачивать через мобильный банк, онлайн-сбербанк, оператора либо наличными через банкоматы) или же оплачивать нужно будет только на расчетный счет ИП?

    • Виктория Сингаевская:

      Использование личной карты в предпринимательской деятельности нежелательно.

  17. Наталия:

    Добрый день! Я-ИП, УСН -6%. Прочитала, что пока еще ИП, работающие на спецрежимах, могут получить освобождение от уплаты налога на имущество, если обратятся с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию по месту нахождения такой недвижимости. Подскажите пожалуйста это освобождение касается 2014г. или 2015г.тоже. Спасибо

    • Виктория Сингаевская:

      С 2015 года порядок уплаты налога на имущество физических лиц для индивидуальных предпринимателей, применяющих специальные режимы налогообложения, не изменится. Такие предприниматели, как и раньше, будут освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого в предпринимательской деятельности. Индивидуальные предприниматели, находящиеся на ОСН, налог на имущество физических лиц с 2015 года будут уплачивать по правилам, установленным главой 32 НК РФ (вводится в действие с 1 января 2015 года).

      • Наталия:

        Спасибо большое!

  18. Ольга:

    Добрый день,я ИП на ОСНО организация перевозок автомобильным транспортом. Вопрос:могу ли я не платить НДС, так как услуги международные,например заказчик резидент РФ,перевозчик резидент Беларуси,маршрут Москва-Минск, НДС=0.Как мне посчитать НДФЛ ,могу ли я применить вычет ПФР и комиссию банка

  19. Алина:

    Здравствуйте, я — ИП на УСН доходы, доходы появились только в 4-м квартале. В декабре же собираюсь платить страховые взносы за себя в полном размере (20 728 рублей). Доходы будут меньше 300 тыс., единый налог меньше суммы взносов. Могу ли я учесть сумму взносов, уплаченных в декабре, при расчете единого налога за год? Просто насколько мне известно, можно уменьшать авансовые платежи на сумму взносов, уплаченных в том же квартале, а как быть, когда сам налог платить надо уже в след. году? Заранее благодарю за ответ.

    • Виктория Сингаевская:

      Вы верно думаете. Уменьшить налог на сумму взносов можно только в том периоде, в котором взносы были уплачены. Таким образом, Вы сможете уменьшить сумму ЕНВД за год при уплате ее в декабре.

  20. Люба:

    Добрый день!я ип(магазин одежды)работаю без наемных на патентной системе,в марте следующего года мне уходить в декрет,моя свекровь может работать вместо меня,как лучше ее оформить чтоб было меньше затрат для нашей семьи.Заранее спасибо!!!!!!!!Я из Крыма и еще плохо ориентируюсь в российском законодательстве,и подсказать некому.

    • Виктория Сингаевская:

      Можете принять свекровь на работу, заключив с ней трудовой договор либо ГПК. Но налоги платить все рано придется в общем порядке, т.к. в российском законодательстве нет разделения на родственников и людей «с улицы».

      • Люба:

        Спасибо за ответ!я вот подумала-может мне приостановить свою деятельность а на нее открыть?не знаю в это случае получу ли я декретные от ФСС.

        • Виктория Сингаевская:

          Можно и так. Чтобы получать пособие от ФСС, нужно чтобы страховые взносы были уплачены за календарный год, предшествующий году, в котором наступил страховой случай.

          • Люба:

            спасибо!

  21. Виктория:

    Здравствуйте!
    Разъясните пожалуйста, я живу и занимаюсь ветеринарной деятельностью на территории субъекта РФ МО налоговый режим УСН 15%.
    за период с 1 по 3 квартал не было дохода совсем (минус от 10 тыс до 30 тыс рублей) и соответственно не подавала отчетности. что мне за это будет? и вообще обязана ли я платить налоги при таком раскладе? Какие документы мне необходимо предоставлять в ИФНС для подтверждения расходов?
    следующий момент:
    в 2015 годку я хочу открыть ветеринарную аптеку для продажи вет средств и препаратов, подпадает ли ветеринарная аптека (площадь 4 м2) под пункт торговля общей площадью менее 50 м2?
    Спасибо большое за разъяснения

    • Виктория Сингаевская:

      На УСН декларация сдается раз в год до 30 апреля следующего года.
      Если нет дохода, авансовые платежи платить не нужно.
      А страховые взносы «за себя» Вы обязаны уплатить, даже если доходы отсутствуют.

  22. Юлия:

    Виктория, спасибо Вам огромное за то, что вы взяли ответственность за такую важную и запутанную область для предпринимателей. Вы прямо на миссии своей!!! Это очень ценно то, что вы делаете!!! Вы очень сильно помогаете всем нам!!! Скажите пожалуйста, а где можно будет получить форму для предоставления отчёта за 2014 год для ИП по УСНО?

    • Виктория Сингаевская:

      Юлия, здравствуйте.Благодарю за добрые слова.
      Скачать бланк декларации можно на официальном сайте ФНС, просто введите в строку поиска «отчетность ИП УСН».

  23. Елена:

    Здравствуйте, у меня вопрос по налогу на имущество. Мой муж ИП, оказывает транспортные услуги автокраном. Автокран зарегистрирован на него как на физлицо, а не на ИП. Ему тоже нужно будет платить налог на имущество? Заранее спасибо за ответ.

    • Виктория Сингаевская:

      У индивидуального предпринимателя все имущество — его личное.

  24. Илья Николаевич:

    Жалкие депутатешки опять народ хотели ободрать не получилось слава богу влиятельным частным корпорациям!!!

  25. Светлан:

    Здравствуйте подскажите пожалуйста,хочу открыть ИП с 1января 2015г. но в связи с большими новогодними каникулами ни как не могу определиться когда лучше подать заявление в налоговую,в конце этого года,или уже после каникул.Налогообложение будет ПСН.Спасибо.

    • Виктория Сингаевская:

      Патент выдается на определенный срок — от 1 месяца до года. Если патент выдан на срок до 6 месяцев, то его нужно оплатить не позднее 25 календарных дней с начала действия патента. Если патент выдан на срок от 6 месяцев до года, то в течение 25 дней с начала действия патента надо заплатить ? стоимости патента, а ? заплатить не позднее чем за 30 календарных дней до окончания срока патента. При просрочке платежей патент аннулируется, поэтому придется пересчитать и уплатить налог за год, исходя из доходов по ОСНО или УСН (в случае наличия заявления о переходе на УСН). Аналогичная ситуация происходит при превышении лимита по средней численности работников или превышении лимита по выручке.

      Таким образом,если вы планируете начать деятельность на ПСН с 1.01.2015г., следует приобрести патент заранее.

  26. Ксения:

    Здравствуйте, про муниципальные сборы понятно, 1,5 года ещё есть. Спасибо за своевременную информацию!
    Я вот про налог с продаж хотела бы уточнить. Где-то видела информацию, что он вводится для ИП с 1 января 2015г. Это так? Расскажите, пожалуйста, про это поподробнее.

    • Виктория Сингаевская:

      Введение налога с продаж в 2015-2017 гг. не планируется.

  27. Геннадий:

    Короче, все идёт к тому, что бы окончательно похоронить индивидуальную деятельность. Не суммами, так отчетами задавят, не отчетами, так суммами задавят. Главное, что бы «Магниты» и «Ашаны» процветали.

  28. Марина:

    Объясните пожалуйста, у меня фотоуслуги и сопутствующие товары:фоторамки , фотоальбомы и сувениры с фотографиями клиентов. Мне обязательно быть на двух видах ЕНВД — это продажи и УСН- сами фотографии. И если можно перейти на один вид, на ЕНВД, как это сделать, если по УСН еще ни разу не отчитывалась. Мне сказали, что за месяц до окончания года, но ведь декларацию по УСН я буду сдавать только в январе. Как быть?. В налоговой не разъясняют, говорят сами ищите информацию. Спасибо.

    • Виктория Сингаевская:

      Можете перейти на ЕНВД с Нового года. А за УСН просто отчитаетесь за предыдущий год.

  29. Марьям:

    Спасибо за своевременную информацию.

  30. Марина:

    Спасибо. Только для меня непонятно.У меня фотоуслуги, я на ЕНВД (в городе в котором живу) и( усн -расходы, в городе в котором прописана). По УСН еще ни разу не отчитывалась, я новичек, в конуе года должна заполнить декларацию и уже по новым бланкам? А надо ли посылать копии чеков на расходы? И могу ли я в расходы включать оплату кредитов, с которых я оплачиваю аренду, покупала оборудование…? А про дополнительные налоги наверно надо разъяснять, я так поняла, что они будут в дополнение к существующим, т.е. только закрываться, так как выплатить их не реально. Спасибо.

    • Виктория Сингаевская:

      Можно скачать бесплатно и заполнить форму декларации по УСН за 2014 год. Копии чеков никуда посылать не нужно. На их основании нужно делать записи в КУДиР.

      По поводу расходов на кредит и ОС:
      В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 346.16 НК РФ при определении объекта налогообложения налогоплательщик, выбравший в качестве объекта налогообложения при УСН доходы, уменьшенные на величину расходов, вправе учитывать при исчислении единого налога расходы на приобретение основных средств.

      При этом согласно пп. 1 п. 3 ст. 346.16 и п. 2 ст. 346.17 НК указанные расходы принимаются с момента ввода этих основных средств в эксплуатацию после фактической выплаты продавцу причитающихся ему по договору купли-продажи денежных средств. При этом Налоговым кодексом не установлено никаких ограничений в отношении того, за счет каких средств – заемных или собственных – покупатель осуществил оплату.

      Таким образом, учесть стоимость приобретенного основного средства при исчислении налога Вы сможете после погашения обязательств по оплате перед продавцом и ввода объекта основных средств в эксплуатацию.

      При этом суммы, направляемые на погашение кредита, расходами являться не будут и, соответственно, при исчислении единого налога не учитываются, за исключением процентов, уплачиваемых Вами за пользование кредитом.

  31. Елена:

    Так утвердят Муниципальные сборы в 2015 году или нет?

    • Виктория Сингаевская:

      Дата введения муниципальных сборов перенесена на 1 июля 2016 года.

  32. Ирина:

    Спасибо большое за подробную информацию!

  33. ЕЛЕНА:

    Государство уничтожает предпринимателей в угоду аллигархам.

  34. Елена:

    Здравствуйте Коснутся ли муниципальные сборы интернет магазины?

    • Виктория Сингаевская:

      Под нововведения не попали интернет-магазины, а также иностранные фирмы, выполняющие электронные продажи по заказам, поступающим из России…пока.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *