Вопросы и ответы по теме: Принимаем работника на работу | Инструкция для ИП

  1. Елена:

    Должен ли ИП выплачивать своему работнику весь соц. пакет в том числе декретный отпуск, налоги вычитаются с за работника?

    • Все для ИП:

      Елена, здравствуйте! Непонятно, что вы имеете в виду под соцпакетом? Если говорить о пенсионном, медицинском и социальном страховании работников, то да, это обязательные взносы, которые работодатель платит за свой счет. Их размер, в зависимости от системы налогообложения и вида деятельности, составляет от 20,2% до 38,5% выплат работнику (зарплата и др.). В случае болезни или декрета дополнительно сам работодатель ничего работнику не платит, деньги поступают из ПФР и ФСС, куда уплачивались взносы. Что касается налога, то НДФЛ действительно удерживается из зарплаты работника, работодатель просто перечисляет их в бюджет, но не платит из своих денег.

  2. Юлия:

    Подскажите пожалуйста нам. ИП (наш друг) хочет дать нам в долг денег на 2 месяца (1.5млн). Как нам поступить? Чтобы он не платил налог и мы на прибыль налог также не платили? Мы возьмём у него 1.5млн и столько же вернем.

    • Все для ИП:

      Юлия, добрый день! Вы можете заключить договор беспроцентного займа, но при этом условие об отсутствии процентов должно быть прямо указано в договоре (ст. 809 ГК РФ). Круг лиц, которые могут выступать в качестве заимодавцев, законодательством не ограничен. То есть, выдавать и получать займы могут любые физические и юридические лица. Если займ возвращен в срок и проценты отсутствуют, то у сторон не возникает дохода, а значит, не будет и налогов.

  3. Елена:

    Является ли трудовой договор действительным, если срок действия договора с 16 октября 2017 по 15 января 2017 года, и нужно ли согласно этому договору писать заявление об уходе с работы, если заявление о приеме на работу мной не было написано???

    • Все для ИП:

      Елена, здравствуйте! У вас ошибка в дате заключения договора? Скорее всего, имеется в виду 15.01.2018 года? Неясна также формулировка о том, что заявление на работу вы не писали. На основании чего тогда был заключен срочный договор? Согласно статье 58 ТК РФ в случае, когда ни одна из сторон не потребовала расторжения срочного трудового договора в связи с истечением срока его действия и работник продолжает работу после истечения срока действия трудового договора, условие о срочном характере трудового договора утрачивает силу и трудовой договор считается заключенным на неопределенный срок. То есть, если вас не известят письменно об увольнении за три дня до окончания срока договора, а вы продолжите выполнять свои трудовые обязанности на рабочем месте, то договор продлевается на неопределенный срок.

  4. Анна:

    Добрый день, подскажите пожалуйста. Я ИП, основной вид деятельности услуги по переводу. Налогообложение упрощенка Доходы минус расходы. Хочу взять на работу сотрудницу на неполный рабочий день. Это первый сотрудник. Она гражданка Республики Казахстан, проживает по РВП, сейчас ждет Вид на жительство (скоро должна получить). Подскажите как правильно оформить ее на работу. Какую минимальную з/п я могу прописать в трудовом договоре? Какие документы ей необходимо иметь? Какие налоги и взносы я должна буду перечислять и в каком размере, и нужно ли мне заводить расчетный счет как ИП для этого? Должна ли я вносить запись в ее трудовую книжку (печати у меня нет)? Спасибо.

    • Все для ИП:

      Анна, здравствуйте! В отличие от граждан других государств, граждан Казахстана принимают на работу в упрощенном порядке. Это значит, что для них не требуется получать разрешение на работу или патент, однако в течение 3 рабочих дней надо уведомить о заключении трудового договора с таким работником региональное управление по вопросам миграции УМВД России. Из документов требуется документ, удостоверяющий личность, документ, подтверждающий образование, миграционная карта. Трудовая книжка заполняется так же, как и для российских граждан. Кроме того, вам надо оформить в ПРФ для такого работника СНИЛС. Размеры НДФЛ и взносов за иностранного работника зависят от его статуса. Если он относится к постоянно или временно проживающим, как в вашем случае, то тарифы такие же, как для россиян (статья 426 НК РФ). Расчетный счет для перечисления зарплаты, взносов и налогов за работника иметь необязательно. При необходимости рекомендуем вам обращаться на бесплатную бухгалтерскую консультацию.

  5. Елена:

    Если трудовой договор с инд.предпринимателем не заключен будут идти отчисления в пенсионный фонд?

    • Все для ИП:

      Елена, здравствуйте! Не совсем понятен ваш вопрос. ИП сами с собой трудовой договор не заключают, и взносы платят за себя сами, независимо от того, ведут ли они реальную деятельность. Если же вы имеете в виду деятельность ИП в качестве наемного работника у какого-то работодателя, то здесь взносы платит работодатель на общих основаниях, как за обычное физлицо. При этом взносы за себя ИП все равно должен платить самостоятельно.

  6. Яна:

    Здравствуйте!
    У меня есть основная работа.
    Я хочу устроиться по договору подряда к ИП.
    Я хочу оказывать фотоуслуги.
    1. Нужно ли прописывать ежемесячную зп в договоре, или же можно просто писать каждый заказ?
    2. Какие налоги в случае договора подряда взимаются? И с кого они взимаются — с меня или с ИП?
    3. Может ли зп быть ниже МРОТ, если заключён договор подряда?
    4. Надо ли каждый месяц заключать новый договор?
    5. Надо ли делать мне запись в трудовую?
    6. Считается ли зп для меня — расходом ИП?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Яна! Чтобы гражданско-правовой договор не был признан трудовым (а за подмену трудовых отношений гражданско-правовыми налагается штраф), в нем не должно быть условий, характерных для штатного работника. Подробнее об этом читайте здесь. Теперь ответы на ваши вопросы. 1. Никакой ежемесячной зарплаты в договоре ГПХ быть не должно, удобнее в договоре вообще сумму не писать, а каждый заказ к этому договору оформлять отдельными актами оказания услуг. 2. С вас удерживается подоходный налог, так же, как при трудовом договоре – 13% НДФЛ. Налог удерживается с вашего вознаграждения, т.е. платите его вы, но в бюджет перечисляет заказчик, который в этом случае является налоговым агентом по НДФЛ. Кроме этого, заказчик за свой счет выплачивает на сумму вашего вознаграждения страховые взносы, примерно 24% от суммы. 3. В договоре ГПХ зарплата не прописывается, только стоимость услуг исполнителя, например, за каждую фотографию или час съемки. 4. Нет, заключайте договор на год, например, и по мере сдачи заказов составляйте к нему акты оказания услуг. 5. Запись в трудовую в отношении исполнителя не заносится. 6. Расходы на оплату ваших услуг учитываются заказчику в его расходах.

  7. Мила:

    Здравствуйте! Кажется, вашей статье ошибка: ИП не должны подтверждать основной вид деятельности в ФСС, потому что ФСС определяет его самостоятельно по данным ЕГРИП. Источник: https://buh.ru/articles/documents/55466/

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Мила! Спасибо за замечание, сделаем уточнение, что подтверждение вида деятельности в ФСС обязательно только при смене основного кода деятельности. По этой теме у нас есть новая статья, где мы подробно рассматриваем этот момент, подтверждение основного вида деятельности ИП в ФСС.

  8. Илья:

    Здравствуйте! Если ИП зарегистрирован в Спб и хочет взять сотрудника на работу себе официально то можно ли это оформить в Лениградской области, так мрот меньше?

    • Все для ИП:

      Илья, здравствуйте! Место приема работника на работу зависит от места осуществления деятельности. Если работник будет работать на территории СПБ, то и МРОТ определяется по городу, а не по области.

  9. Руслан:

    Здравствуйте подскажите пожалуйста, я ИП , мне в магазин овощи фрукты нужен продавец , если я возьму гражданку Узбекистана на работу с патентом , как мне ее правильно оформить, и возможно ли ее на испытательный срок на месяц оформить? Спасибо

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Руслан! Кроме патента у гражданина Узбекистана должны быть оформлены ИНН, СНИЛС, медстраховка. В течение трех рабочих дней после заключения трудового договора работодатель должен сообщить об этом в территориальное подразделение ФМС по форме уведомления, утвержденного Приказом ФМС РФ от 28.06.2010 N 147.

  10. Юлия:

    Добрый день! Подскажите, если физ.лицо (он же ИП) хочет сдать в аренду грузовые автомобили ООО, какие налоги нужно платить?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Юлия! По такому виду деятельности выбирать налоговый режим можно только между УСН и ОСНО. На УСН Доходы налог составит 6% от оборота, на УСН Доходы минус расходы – 15% от разницы между доходами и расходами. Соответственно, размер налога напрямую зависит от получаемого дохода. Если вам нужна подробная бесплатная консультация по выбору налогового режима, то вы можете получить ее здесь.

  11. Светлана:

    Здравствуйте!Я ИП и хочу устроить сотрудника на 0,5 ставки. Еще с этого сотрудника нужно отчислять алименты на одного ребенка. Как это все правильно оформить? Алименты отчисляются до вычета НДФЛ или после?

    • Всё для ИП:

      Здравствуйте, оформляете работника по трудовому договору, только в режиме рабочего времени указываете, что работник принят на условиях неполного рабочего времени и конкретное количество часов. Алименты начисляют после удержания НДФЛ.

  12. Оксана:

    Здравствуйте подскажите пожалуйста если оформляешься афицеально у ип какие налоги плотятся при зарплате 7 тыс в месяц???

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Оксана! Минимальная зарплата до середины 2017 года – 7500 рублей. С работника удерживают 13% НДФЛ, т.е. 975 рублей, на руки он получит 6525 рублей. Плюс работодатель за свой счет должен начислить на зарплату до налогообложения страховые взносы — 30%, т.е. 2250 рублей. То, что вы устраиваетесь на работу у ИП, значения не имеет, ставки будут такими же.

  13. Елена:

    Здравствуйте, я являюсь ИП, хочу принять сотрудника на 0.5 ставки. Пойдет ли у него полноценный рабочий стаж? И что мне нужно сделать?(Подскажите пожалуйста порядок действий). Спасибо.

    • Всё для ИП:

      Здравствуйте, ничего особенного делать не надо. Оформляйте обычный трудовой договор, указав в нем режим неполного рабочего времени. Согласно статье 93 ТК РФ работа на условиях неполного рабочего времени не влечет для работников каких-либо ограничений продолжительности ежегодного основного оплачиваемого отпуска, исчисления трудового стажа и других трудовых прав. Однако, учитывая новую систему расчета баллов, возможно при таком режиме придется отработать больше лет для накопления необходимого количества баллов, а они уже зависят от суммы взносов за работников. То есть, меньше зарплата, меньше взносов с нее, меньше баллов. Но, возможно, эту систему баллов еще и отменят. А так – никаких особенностей в начислении трудового стажа при неполном времени нет.

  14. Марина Викторовна:

    Здравствуйте. В каком законе сказано, что врач-ИП не может нанять на работу другого врача?

    • Виктория Сингаевская:

      Здравствуйте. ИП вправе принять на работу средний, младший и вспомогательный персонал. Врачей же принимать нельзя, поскольку врач частной практики осуществляет свою деятельность на основании индивидуальной лицензии.

  15. ЗАМИРА:

    Здравствуйте! Я ИП работаю мастером маникюра.Дочь просится на работу чтобы я ее официально оформила. Подскажите пожалуйста как ее оформить и какие налоги мне придется платить.Унее ребенок 3 годика.

    • Виктория Сингаевская:

      Добрый день. О том, как правильно оформить документы при приёме на работу, Вы можете прочесть в нашей статье ИП как работодатель.

  16. Юлия:

    Подскажите пожалуйста!
    Трудовой договор с наемным работником был заключен 29декабря 2014 года. В договоре написано: Работник должен приступить к работе 01.01.2015 года.
    Поскольку работник приступает к работе в первом квартале 2015 года нужно ли сдавать нулевой отчет за 2014 год за эти 3дня?

  17. Екатерина:

    Здравствуйте! Я ИП занимаюсь изготовлением корпусной мебели (производство). Помогает мне один человек, который работает неофициально. Заказы есть не всегда. Иногда по месяцу сидим без работы. Вчера позвонили с отдела по труду (администрация) и сказали, что будут проводиться выездные проверки совместно с налоговой и что если обнаружат, что люди работают неофициально, то ИП грозят крупные штрафы. Как мне устраивать работника, если заказы не всегда есть, даже иногда за аренду помещения приходится по копейкам собирать. Как быть?

    • Виктория Сингаевская:

      Здравствуйте. Можете заключить с работником договор ГПХ. Он подходит для выполнения разовых работ.

      • Екатерина:

        Тогда тоже нужно будет платить взносы в ПФР, ФСС за работника? И сдавать отчетность квартальную в фонды?

        • Виктория Сингаевская:

          Здравствуйте.
          С вознаграждения по гражданско-правовому договору нужно заплатить взносы в ПФР и ФОМС.
          Как налоговый агент Вы должны также удержать и перечислить НДФЛ с суммы выплаты. Взносы в ФСС перечислять следует только, если такая обязанность предусмотрена в договоре.

  18. Валентина:

    Здравствуйте! Хочу устроится к ИП бухгалтером. Нужно ли мне открывать ИП?

    • Виктория Сингаевская:

      Не нужно открывать ИП. Предприниматель должен заключить с Вами трудовой договор.

  19. Виктория Сингаевская:

    Из документов необходимо:
    1. Заявление работника о приеме на работу, написанное обязательно его рукой, с перечислением всей необходимой для оформления документов информации (ФИО, паспортные данные, адрес по регистрации и фактический, ИНН при наличии, номер пенсионного страхового свидетельства, контактный телефон), а также с наименованием должности и другими важными условиями приема на работу (по совместительству или просто на неполную ставку).
    2. Приказ о приеме на работу. Можно написать в произвольной форме. Обязательно должны быть указаны номер и дата приказа, номер и дата ТД, должность и условия приема на работу. Внизу Ваша подпись и реквизит «С приказом ознакомлен», подпись работника и дата ознакомления.
    3. Карточка формы Т-2.
    4. Заявление на применение стандартных налоговых вычетов в произвольной форме.
    5. Справка 2-НДФЛ с прежнего места работы.
    6. Ксерокопии:
    — всех страниц паспорта;
    — всех страниц трудовой книжки;
    — страхового пенсионного свидетельства;
    — свидетельства о присвоении ИНН (при наличии);
    — свидетельства о рождении детей (если есть основание для вычета по НДФЛ), при необходимости — справка с места учебы, документ, подтверждающий статус единственного родителя;
    — документа о профессиональном образовании, (плюс других документов, подтверждающих квалификацию);
    — документа воинского учета (если принимаете мужчину).
    7. Трудовой договор.
    Из всего перечисленного формируется личное дело работника.
    После оформления договора нужно встать на учет в качестве работодателя: в ПФР-30 дней и в ФСС -10 дней.

  20. Ольга:

    Здравствуйте.Подскажите правильность моих действий. Я бухгалтер у ИП.ИП работает без выходных и я приняла человека на работу экспедитором по перевозке грузов с 04.01.2015 года а это число приходится на воскресенье.Запись в трудовой книжке и трудовой договор сделала, что он работает с 04.01.2015г. Подскажите пожалуйста являются ли мои действия законными. Спасибо.

    • Виктория Сингаевская:

      Здравствуйте.
      Трудовое законодательство не содержит ограничений в отношении даты начала работы, указываемой в трудовом договоре. Эта дата определяется по соглашению между сотрудником и работодателем. Такой вывод следует из ст.56 и ст. 57 ТК РФ. Следовательно, дата начала работы (дата приема на работу) может приходиться на любой день: как рабочий, так и праздничный или выходной.

      При этом дата приема сотрудника в организацию и дата его фактического выхода на работу могут не совпадать. Это объясняется тем, что дата фактического выхода сотрудника на работу дополнительно определяется графиком работы организации или индивидуальным графиком работы сотрудника (ст. 100 ТК РФ).

  21. Ирина:

    Подскажите пожалуйста, может ли врач-стоматолог ( ип с лицензией ) принять на работу врача-ассистента без лицензии и санитарку? Как лучше для ип оформить их.

    • Виктория Сингаевская:

      Вы можете принять на работу ассистента стоматолога, санитарку.

  22. Ната:

    Добрый день. Водитель-экспедитор работает у первого ИП по основному месту работы и хочет в свободные недели и дни подработать у второго ИП водителем-экспедитором. Как правильно оформить отношения со-вторым ИП? По совместительству? Гражданско-правовой договор?

    • Виктория Сингаевская:

      Нормативными документами, регулирующими трудовые отношения с водителями автотранспортных средств, являются Трудовой кодекс РФ, а также Положение об особенностях режима рабочего времени и времени отдыха водителей автомобилей, утвержденное Приказом Минтранса РФ № 15 от 20.08.2004 г. В соответствии с п. 7 Положения нормальная продолжительность рабочего времени водителей не может превышать 40 часов в неделю. По поводу оформления:основное место работы должно быть одно, второе — по совместительству, остальные — по договорам подряда.

      • Ирина:

        Здравствуйте,я ИП ЕНВД(Развозная, разносная торговля рыбой) и УСН 6%, приняла на работу сотрудника с 22.01.2015 Сейчас осуществляю только розничную торговлю. Влияет ли режим на отчётность за работника? Из документов у меня приказ о приёме на работу, договор. Какие ещё док-ты должны быть? заранее Спасибо

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *