Вопросы и ответы по теме: Выгодное налогообложение интернет-магазина в 2017 году

  1. Ирина:

    Добрый день. Подскажите, пожалуйста, запускаю Интернет-магазин, открыла ИП, указав ОКВЭД 47.91., а в статье указан код 47.91.2. Есть ли принципиальная разница в указании «2»? Заранее спасибо.

    • Все для ИП:

      Ирина, добрый день! Если в документах указан четырехзначный код ОКВЭД, считайте, что Вы указали и все коды, которые в него входят. Т.е., указав код «47.91 Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет», Вы одновременно указали коды «47.91.1: Торговля розничная по почте», «47.91.2: Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи информационно-коммуникационной сети Интернет», «47.91.3: Торговля розничная через Интернет-аукционы», «47.91.4: Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи телевидения, радио, телефона». Можно было ограничится кодом 47.91.2 (розничная торговля только через Интернет).

  2. Ожидает модерации
    Александр:

    Здравствуйте. Планируется сайт с услугой поиска автозапчастей в одном населенном пункте с последуюшей покупкой и отправкой их ТК в другой населенный пункт. С оплатой только на карту. Под какой вид деятельности это все попадает и нужна ли ккт? Спасибо.

  3. Ирина:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, я официально оформлена в компании, мне ежемесячно перечисляют зарплату и платят налоги в ФНС, ПФР и т.д., при этом, я планирую открыть ИП, должна ли я как ИП заплатить налог в ПФР и т.д.?

    • Все для ИП:

      Ирина, добрый день! Да, все верно: как ИП без работников, вы должны заплатить за себя страховые взносы в ФНС (с 2017 года их платят не в ПФР, а в ФНС). Чтобы рассчитать сумму взносов, воспользуйтесь персональной бесплатной консультацией по налогообложению.

  4. Ирина:

    Добрый день! При открытии обычного розничного магазина мы предоставляли в налоговую договор аренды, а что необходимо предоставить при открытии интернет-магазина? Спасибо.

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Ирина! Возможно, вы предоставляли договор аренды, потому что ваш магазин работал на ЕНВД или ПСН. В таком случае ИФНС просит доказательства достоверности адреса, потому что ЕНВД и ПСН имеют региональные особенности и рассчитываются для каждого муниципального образования. Интернет-магазины могут работать только на УСН или ОСНО, поэтому дополнительных документов в этом случае сдавать не надо. Не забудьте только, что торговля в интернет-магазине должна вестись с помощью онлайн-кассы, причем, не только при оплате наличными или картами курьером, но и при оплате картой или электронными деньгами через интернет.

  5. Валерия:

    Здравствуйте, если я буду принимать только платежи на банковскую карту то с 1 июля мне тоже понадобишься пиименнние касса?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Валерия! Да, с 1 июля 2017 года при оплате картой вы должны высылать покупателю электронный кассовый чек, который формирует онлайн-касса для дистанционного обслуживания.

  6. Виктория:

    Здравствуйте скажите пожалуйста, как вернуть деньги ? Оплатила заказ через банковскую карту , переводом через мобильное приложение с карты на карту. Отправитель отправил товар не предупредив о проблемах которые возникли с транспортной, я в транспортной отказалась от доставки товара и они вернули его отправителю , но он в свою очередь на просьбу вернуть деньги сказал что это мои проблемы и на каком основании они должны возвращать деньги?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Виктория! Если ваши права, как покупателя, нарушены, то вы можете подать жалобу в Роспотребнадзор. На официальном сайте ведомства есть специальная форма для отправки жалобы, но вы должны приложить выписку с карты об оплате неполученного товара и доказательства того, что уже обращались к продавцу (скрины переписки).

  7. Наталия:

    Добрый день! У нас цветочный интернет-магазин на УСН. Дополнительно открыли розничный магазин, он же пункт самовывоза, встаём на учет как плательщики ЕНВД? Я правильно понимаю, что на товар, кот мы продаём в розничном магазине можно выдать товарный чек, а если через интернет за наличный расчёт, то нужно кассовый выдать?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Наталия! Если у вас есть розничный магазин, который работает на ЕНВД, то вы не можете использовать его как пункт самовывоза по заказам с интернет-магазина, т.к. это запрещено статьей 346.27 НК РФ. Для заказов от ИМ надо применять УСН. Кроме того, нельзя по одному виду деятельности (розничный магазин) применять два разных режима. В вашем случае надо применять УСН для всех вариантов торговли или в розничном магазине на ЕНВД не отпускать товары, заказанные через интернет.

  8. Екатерина:

    Здравствуйте. Не могу понять про ккт. Для интернет магазина нужна или нет, если клиент оплачивает на карту и рс? Сейчас все переходят на онлайн кассы и в том числе интернет магазины. Так все таки нужна онлайн ккт или нет при оплате по безналу?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Екатерина! Новшество для интернет-магазинов – необходимость выдавать с 1 июля 2017 года кассовый чек не только при получении наличной оплаты и картой при личном контакте с покупателем, но и при оплате картой онлайн и при использовании таких сервисов как Яндекс Касса.

  9. Маргаритп:

    Здравствуйте. Хочу открыть интернет-магазин бижутерии. Оплата только на карту или электронные деньги. Могу ли я лично осуществлять доставку заказа? Без чека. И ещё, какие отчисления осуществляется интернет-магазином в пенсионные и соцстрах? Существует ли какая-то сумма в месяц по этим отчислениям. Спасибо!

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Маргарита! Если оплата осуществляется электронными деньгами, то кассовый аппарат не нужен. По карте – если оплата картой также происходит онлайн, то же самое. Но если покупатель расплачивается картой через переносной POS-терминал, т.е. при личном контакте с вами, то ККТ требуется. В обоих случаях надо открывать расчетный счет ИП, к которому будет привязан ваш аккаунт в системе электронных денег и счет вашей карты. Доставку можете делать сами. Страховые взносы надо платить за себя, независимо от того, работаете вы или нет. В этой статье мы рассказали о взносах за 2016 год. В 2017 минимальная сумма составила 27 990 рублей. Платить взносы необязательно каждый месяц, эту сумму надо заплатить любыми частями в течение года.

  10. Светлана:

    Добрый день! Если не трудно, ответьте мне пожалуйста. Я ИП, у меня розничный магазин нижнего белья.Налог УСН .В магазине касса. При магазине хочу открыть интернет-магазин нижнего белья. Вопросы следующие :
    1. Открытие данного интернет-магазина это отдельная точка?
    2. Для интернет- магазина нужен отдельный кассовый аппарат, или можно пробивать чеки на имеющемся в розничном магазине?
    3.Если заказ из другого города, как правильно принять оплату?
    Спасибо!

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Светлана! Продажа через Интернет-магазин – это новый вид деятельности (независимо от группы товаров), поэтому вам надо подать форму Р24001 с добавлением кодов ОКВЭД 47.91.1; 47.91.2; 47.91.4. Понятие торговой точки здесь не используется. Кассовый чек курьер обязан выдать при получении денег с помощью переносного кассового аппарат. Выбивать чеки заранее считается нарушением закона о ККТ, хотя многие интернет магазины так делают. Оплата за заказ из другого города зависит от способа передачи товара. Если это наложенным платежом, то по договору с Почтой России, если оплата производится на сайте, то по договору с агрегатором платежей (например, Яндекс-деньги). В этом случае вам нужен расчетный счет ИП, потому что оплата такого типа относится к безналичной.

  11. Юлия:

    Здравствуйте. Подскажите, какой налог лучше будет для интернет магазина детской одежды, а так же на сайт(витрина) услуги. Хотим ооо оформить на два разных вида деятельности. Возможно ли это?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Юлия! Вы можете вести несколько видов деятельности и совмещать разные режимы. Для интернет-магазина, если на сайте есть функция заказа, подойдет только УСН или ОСНО. ЕНВД в этом случае применять нельзя. Выбирая между УСН Доходы и УСН Доходы минус расходы, обращайте внимание на долю расходов. Если они составляют более 65% доходов, и вы можете их подтвердить документально, то выгоднее УСН Доходы минус расходы. На ОСНО налоговая нагрузка намного выше, поэтому работать на ней не советуем. В отношении второго вида деятельности (услуг) неясно, что вы имеете в виду под витриной и какого рода услуги оказываете? Если это просто какое-то рекламное сообщение, а услуги не оказываются онлайн, то изучите перечень видов деятельности на ЕНВД (бытовые услуги населению, перевозки и т.д.). Если ваши услуги входят в перечень разрешенных на ЕНВД, то может совмещать два режима. При этом придется вести раздельный учет. Рекомендуем также обратиться за бесплатной консультацией по расчету налоговой нагрузки на разных режимах.

  12. наталья:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, ответ на следующий вопрос: организован ин-т-магазин одежды, предлагаем покупателям оплачивать заказы через квитанции на расчетный счет и планируем подключить систему электронных платежей. Налогообложение УСН 6%. Хотим открыть шоу+рум, в котором выдавать заказы и заодно продавать другие товары того же ассортимента. Хотим поставить pos-терминал оплаты для расчета картами. Что делать с налогообложением, какой режим можно выбрать, обязательно ли ЕНВД или патент и как платить налоги? Спасибо!

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Наталья! ЕНВД не является обязательным режимом, поэтому вы можете работать только на УСН. В то же время, вы можете совмещать УСН для интернет-магазина и ЕНВД или ПСН для шоурума. Для того, чтобы выбрать самый выгодный вариант налогообложения, вам надо сделать расчет налоговой нагрузки с учетом региональных особенностей. Это может сделать любой грамотный бухгалтер. Бесплатную консультацию можно получить здесь.

  13. Иван Иванович:

    Здравствуйте!
    Подскажите как надо действовать при следующих обстоятельствах:
    1.Уже имеется зарегистрированный в налоговой ИП, занимающийся розничной торговлей на рынке(палатках)группой различных товаров (в зависимости от сезона), зимняя обувь,товары для сада и огорода, семена для посадки и проч.
    2.Есть желание и возможность, для увеличения объёмов продаж,этой же группы товаров, создать свой интернет-магазин и получая заказы и оплату от потребителей, производить отправку этих заказов почтой РФ.
    3.Нужно ли, в этом случае,регистрировать ещё НОВОЕ ИП, или просто добавить в уже существующем ИП — торговлю через интернет-магазин?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Иван! Новое ИП регистрировать не надо, да его и не зарегистрируют, если оно на вас уже оформлено. Просто сообщите о новом виде деятельности по ОКВЭД в течение трех дней с начала нового направления (по форме 24001).

  14. Валентина:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, хотим открыть производство одежды и сайт по оптом ой продаже. Для производства одежды на заказ хотим использовать патент, если сайт использовать как форму заказа для производства товаров то есть ли смысл еще и УСН использовать ? И как лучше решить вопрос с налогами ? (Патент и УСН? )

    • Все для ИП:

      Добрый день, Валентина. Если вы хотите приобрести патент, то на сайте нельзя размещать форму заказа с функцией оплаты. Там можно размещать только информацию о видах изделий и контактные данные, т.е. сайт должен выполнять только функцию витрины. Или можно делать сайт с формой заказа и оплаты, но тогда доходы с сайта должны облагаться по УСН, и вы будете совмещать два режима. Рекомендуем также получить по вашему вопросу бесплатную консультацию по налогообложению.

  15. Николай:

    Добрый день! Внесите, пожалуйста, ясность в следующий вопрос. Хотелось бы открыть интернет-магазин (или хотя бы группу здесь). Возникают вопросы по налогам. В случае с безналичной оплатой всё ясно — усн 6% и расчетный счет. Но как быть, если покупатели оплачивают посылки на почте наличными, а почта выдает мне кассовые чеки? Могу ли я не открывать расчетный счет и просто учитывать эти чеки как доход по УСН?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Николай! Чтобы учет доходов официально шел на ИП, надо открывать расчетный счет и заключить договор с Почтой России. В этом случае ИП будет и отправителем посылок, и получателем оплаты.

  16. Константин:

    Если я коллекционер виниловых пластинок и мне часто приходится покупать и продавать пластинки через объявления на авито и прочих интернет площадках, оплата при этом происходит с банковской карты на карту, явлчется ли это предпринимательской деятельностью?
    Какие документы надо оформить частному лицу — коллекционеру, чтобы без нарушений закона можно было дистанционно покупать и продавать предметы коллекционирования?
    Спасибо

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Константин! Предпринимательской признается любая деятельность, если она связана с систематическим получением дохода, что происходит и в вашем случае. Об ответственности за нелегальный бизнес вы можете узнать их этой статьи. Если вы хотите легализовать свою деятельность, надо зарегистрировать ИП, открыть расчетный счет и подключить к нему онлайн-способы оплаты.

  17. Наталья:

    Добрый день! Скажите, пожалуйста,какие виды расходов можно производить через ИП, например закупку материала для производства и т.д., если основной вид деятельности торговля через интернет… Интересует будут ли эти расходы посчитаны при уплате налогов? 15% УСН

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, перечень расходов, которые учитывают на УСН Доходы минус расходы, приведен в статье 346.16 НК РФ. Среди них есть и расходы на приобретение основных средств и нематериальных активов, ремонт и реконструкцию. Кроме того, расходы должны быть документально подтверждены и экономически обоснованы. То есть, если основной вид деятельности у вас торговля, то дополнительно в выписке ЕГРИП должны быть указаны и те виды деятельности, по которым вы понесли расходы на закупку материалов для производства. Налоговый учет расходов для УСН Доходы минус расходы ведется по тем же правилам, что и учет по налогу на прибыль. Рекомендуем вам обратиться за консультацией к опытному бухгалтеру, который на ваших примерах объяснит, как их учитывать. Бесплатную консультацию по налогообложению можно получить здесь.

  18. Ольга:

    Здравствуйте! Может я не по адрессу,но все же спрошу. Мне надо открыть ИП,чтобы стать организатором совместных покупок. Какие отчисления надо делать в ПФ?
    У меня есть основная работа, но сейчас я в декрете. Это получается что отчисления в ПФ будут с ИП и с основной моей работы?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, если вы откроете ИП, то неважно, что вы в декрете или где-то работаете – взносы придётся платить все равно, просто за статус ИП. То есть вы платите ту сумму, что установлена законом для ИП за себя (в 2016 году за полный год около 23 тыс. рублей), а ваш работодатель – с зарплаты. Все эти деньги идут на ваш счет в ПФР и будут учитываться при начислении пенсии. Если бы вы открыли ИП и вышли в декрет, при этом не ведя бизнес, то могли бы оформить льготный период приостановления начисления взносов. Но поскольку вы в декрете планируете вести бизнес, то такой льготы у вас не будет.

  19. Михаил:

    Добрый день, подскажите отправляю товар со склада транспортной компанией до их пункта выдачи, или их курьером до адреса, ТК должна выдавать чек за то что берет наличные? И после этого наличные поступают на р/c, я плачу 6% от суммы которая поступила на счет? Я так понимаю касса мне не нужна?

    • Все для ИП:

      Здравствуйте, Михаил. Надо смотреть условия договора с ТК. Если там есть пункт о кассовом обслуживании, то все в порядке, иначе получение ими наличной оплаты без выдачи чека – это нарушение закона о ККТ. При наличии условия о кассовом обслуживании вам должны высылать отчеты о проведении оплаты и перечислении денег на ваш счет в определенные даты. В таком случае кассовый аппарат вам не нужен. Налоговая база для УСН 6% считается от стоимости реализации, т.е. комиссия ТК или оплата ее услуг не учитывается, платить налог надо с полной продажной цены.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *